各中小學、實驗幼兒園、局屬事業(yè)單位:

根據《常州市財政局關于印發(fā)常州市2021年度政府財務報告編制工作方案的通知》(常財庫〔2022〕5號)文件要求,決定開展政府財務報告編制工作,現將有關事項通知如下:

一、編報模式

今年由集中編報模式改為各自編報,統一由安易軟件工程師提供線下咨詢服務,各單位在編報過程中遇到操作、技術難點可向工程師咨詢。

聯系方式:0519-82311022;15961170102(萬工)

二、前期準備

1.資產負債表、收入費用根據2021年決算數字填寫、余額匯總表;

2.資產年報電子檔;

三、填報要求

1.今年一定要導入資產年報,原則上應與資產負債表中資產信息一致,不一致的請在審核報錯中填寫說明;

2.資產負債表不應該出現財政應返還額度,按去年同樣調整;

3.往來涉及到同樣編報財報的單位時,先與對方單位聯系再發(fā)布,保證雙方一致。

四、審核要點

1.財政撥款收入=2021年度部門決算財政撥款收入;

2.事業(yè)收入中第一行“來自財政專戶管理資金”只允許教育部門單位填列,其他單位事業(yè)收入請?zhí)钤?-6行;

3.長期借款、股權投資等涉及到債權人債務人的科目,對方名稱請?zhí)顚懻?guī)的單位全稱,不要縮寫;

4.各單位在非稅專戶的暫存款,即財政專戶往來請?zhí)盍性凇捌渌麘湛?應收同級財政”,應與財政核對一致;

5.各明細表中的分類涉及到其他的,先判別是否可以歸類,實在不能歸類的再放入其他,其他占比過高的會退回修改;

6.填報完成審核出錯需要說明的,勿填寫“情況屬實”、“符合實際情況”等,請詳細說明原因。

五、時間節(jié)點

報表及分析報告,于5月20日前上報。